Unternehmensnachfolge – früh geplant, ruhig vollzogen.

So läuft die Zusammenarbeit ab

1. 1.

   Ziele und Rahmenbedingungen klären

   Wir besprechen Ihre persönlichen Ziele: Zeitpunkt, finanzielle Absicherung, Fortführung des Betriebs und die Rolle der Familie. Daraus ergeben sich die realistischen Nachfolgeoptionen.

2. 2.

   Unternehmen nachfolgefähig machen

   Wir analysieren, wie abhängig der Betrieb von Ihnen ist, und bringen Buchhaltung, Prozesse und Dokumentation auf den Stand, den Käufer oder Nachfolger erwarten.

3. 3.

   Wert und Varianten bestimmen

   Wir erstellen eine erste Wertindikation auf Basis der Ertragszahlen und vergleichen die Varianten: Familienübergabe, Verkauf an Dritte, MBO oder Teillösungen.

4. 4.

   Konzept und Zeitplan erstellen

   Sie erhalten ein schriftliches Nachfolgekonzept mit Meilensteinen, Zuständigkeiten und den steuerlichen Weichenstellungen für Bund und Kanton Zürich.

5. 5.

   Übergabe begleiten

   Wir begleiten die Umsetzung: Verhandlungsunterlagen, Übergabephase, Übergabe der Buchhaltung und die Abstimmung mit Rechts- und Steuerfachpersonen.

Häufige Fragen

Wann sollte ich mit der Nachfolgeplanung beginnen?

Idealerweise fünf bis zehn Jahre vor der geplanten Übergabe. Das klingt früh, ist aber realistisch: Das Unternehmen muss nachfolgefähig gemacht, ein Nachfolger gefunden und die steuerlich optimale Struktur aufgebaut werden. Familieninterne Übergaben brauchen zudem Zeit für die schrittweise Verantwortungsübertragung. Wer früh beginnt, behält die Wahl zwischen allen Optionen – unter Zeitdruck bleibt oft nur der Notverkauf.

Welche Nachfolgeoptionen gibt es für ein KMU?

Grundsätzlich vier: die familieninterne Übergabe, der Verkauf an eine externe Person oder Firma, das Management-Buy-out durch langjährige Mitarbeitende und – wenn keine Lösung gefunden wird – die geordnete Liquidation. Jede Variante hat andere finanzielle, steuerliche und emotionale Konsequenzen. Wir analysieren mit Ihnen, welche Optionen für Ihr Unternehmen realistisch sind, und erstellen das passende Konzept.

Wie wird der Wert meiner GmbH bestimmt?

Üblich sind Ertragswertverfahren, die den nachhaltig erzielbaren Gewinn kapitalisieren, ergänzt um den Substanzwert als untere Grenze. Entscheidend sind bereinigte Ergebnisse: Inhaberlöhne, einmalige Aufwendungen und nicht betriebsnotwendiges Vermögen werden korrigiert. Wir erstellen eine erste Wertindikation auf Basis Ihrer Buchhaltung; für verbindliche Bewertungen in Verhandlungen arbeiten wir mit spezialisierten Bewertungsexperten zusammen.

Welche steuerlichen Aspekte sind bei der Nachfolge zu beachten?

Bei der familieninternen Übergabe oder dem Verkauf von Gesellschaftsanteilen aus dem Privatvermögen ist der Kapitalgewinn grundsätzlich steuerfrei – Vorsicht gilt jedoch bei indirekten Teilliquidationen und bei Umwandlungen vor dem Verkauf; hier drohen nachträgliche Steuerfolgen. Auch die Handänderungssteuer bei Liegenschaften und die Auswirkungen auf Ihre Altersvorsorge sind zu prüfen. Wir koordinieren die steuerliche Planung und holen bei komplexen Konstellationen ein Steuerruling ein.

Was kostet eine Nachfolgeberatung?

Das hängt vom Umfang ab: Ein erstes Nachfolgekonzept mit Wertindikation ist eine überschaubare Aufgabe; die mehrjährige Begleitung bis zur vollzogenen Übergabe ist umfangreicher. Im kostenlosen Erstgespräch klären wir Ihre Situation; anschliessend erhalten Sie eine transparente Offerte. Externe Kosten wie Notariat, Handelsregister oder Bewertungsexperten weisen wir separat aus.